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共済・国保シミュレーター

個人事業主の共済・国保 比較シミュレーター

小規模企業共済・国民年金基金・経営セーフティ共済・市区町村国保・国保組合を同時に使った場合の、 毎年の節税額、保険料差額、将来受取額、設定年齢までの実質的な得失を年単位で比較します。 制度を使わない基準シナリオと、選択した制度を使う比較シナリオの2本を、 所得税・復興特別所得税・住民税・個人事業税・健康保険料・掛金・受取時課税まで含めて別々に計算し、その差を出します。

表示単位

本シミュレーションは入力条件および登録された制度・税率に基づく概算です。実際の税額、保険料、加入資格、給付額を保証するものではありません。加入・解約・申告前に、税理士、社会保険労務士、自治体、各共済運営機関または国保組合へご確認ください。

本人情報

年齢と居住地、青色申告の有無で税額が変わります。

国民年金基金の掛金・給付試算に必要です

料率が未登録の自治体は「計算設定」で料率を入力してください

物品販売業、飲食店業、不動産貸付業、請負業、運送業、広告業、デザイン業

第1号でないと国民年金基金には加入できません

免除中は原則として国民年金基金に加入できません

消費税（インボイス・簡易課税を含む）は本シミュレーションの対象外です。

ステップ 1 / 6

計算結果

入力に応じてリアルタイムに再計算されます基準: 制度を利用しない（基準シナリオ） ／ 比較: 制度を利用する（比較シナリオ）

65歳までの実質メリット−10,953,968円

「節税額」と「最終的に得する金額」は別物です。下の各カードを分けて確認してください。

税・保険料の削減（＝節税額。これは利益ではありません）

当年の税金減少額（所得税）
+196,032円
翌年度に影響する住民税減少額
+96,000円
翌年度に影響する国保料減少額
+72,000円
初年度の税・保険料削減額
+196,032円
平常年の年間削減額
+196,032円
65歳までの累計削減額
+6,076,032円
健康保険の年間保険料差額
0円
健康保険の年間総負担差額
0円

組合費・加入金・団体年会費を含む

掛金と受取　（「年間掛金総額」以外は2026年〜2051年の合計）

年間掛金総額
960,000円
累計掛金
17,030,000円
将来受取見込額
0円

公式表未登録の場合は0円です

受取時の税額
0円
税引後受取額
0円

最終的な損得

割引前累計キャッシュフロー
−10,953,968円
現在価値（NPV）
−10,005,355円
損益分岐年齢
期間内に到達しません

累計キャッシュフロー差がプラスに転じる年齢

制度を使わず運用した場合の資産額
17,755,713円
代替運用と比べた実質メリット
−17,743,587円

計算上の注意

  • この自治体データはデモ用のダミー値です。実在の自治体の料率ではありません。お住まいの自治体の料率を入力してください。
  • 小規模企業共済の公式な共済金額表が未登録のため、受取見込額を算定できません。中小機構の「共済金試算」の結果を入力してください。

制度別の内訳

金額は2026年〜2051年（26年分）の累計です。年額ではありません（「年間拠出額」の列だけが年額）。
「基準シナリオ ＋ その制度だけ」を1本ずつ計算した限界効果です。制度どうしが税率区分に影響し合うため、 合計は全部入りの比較シナリオと完全には一致しません。

制度別の拠出額と税・保険料への影響（2026年〜2051年の累計）
制度年間拠出額累計拠出額
（26年分）		所得税住民税個人事業税健康保険出口課税受取実質キャッシュフロー
小規模企業共済360,000円9,030,000円+1,843,926円+900,000円0円0円0円0円−6,286,074円
経営セーフティ共済600,000円8,000,000円+1,366,706円+669,300円+381,300円+914,800円0円0円−4,667,894円
健康保険の変更0円0円0円0円0円0円0円0円0円

税・保険料の列はプラスが「減った額」です。出口課税の列はマイナスが「増えた税額」です。
経営セーフティ共済の累計拠出額は、掛金残高が800万円に達した時点で止まります （それ以上は納付できないため）。

なぜこの金額になるか

初年度の計算過程と、出口で起きることを展開します。

グラフ

縦軸の単位は万円です。

制度利用あり・なしの累計キャッシュフロー

緑の線が0を上回る年齢が損益分岐年齢です。出口課税を含みます。

年次表

住民税・個人事業税はその年に「納付する」額（前年所得に対する課税）です。市区町村国保も前年所得を基に決まります。

年ごとの所得・税額・保険料と基準シナリオとの差額
年年齢売上必要経費事業所得小規模基金セーフティ所得税住民税事業税健康保険料年間CF差累計差額現在価値
20264010,000,000円3,000,000円5,545,000円360,000円0円600,000円290,066円573,500円205,000円786,300円−763,968円−763,968円−763,968円
20274110,000,000円3,000,000円5,585,300円360,000円0円600,000円328,251円378,300円164,700円689,600円−586,796円−1,350,764円−580,986円
20284210,000,000円3,000,000円5,583,300円360,000円0円600,000円326,822円392,000円166,700円694,400円−600,976円−1,951,740円−589,134円
20294310,000,000円3,000,000円5,583,400円360,000円0円600,000円327,026円391,300円166,600円694,300円−600,480円−2,552,220円−582,820円
20304410,000,000円3,000,000円5,583,400円360,000円0円600,000円327,026円391,400円166,600円694,300円−600,580円−3,152,800円−577,146円
20314510,000,000円3,000,000円5,583,400円360,000円0円600,000円327,026円391,400円166,600円694,300円−600,580円−3,753,380円−571,431円
20324610,000,000円3,000,000円5,583,400円360,000円0円600,000円327,026円391,400円166,600円694,300円−600,580円−4,353,960円−565,774円
20334710,000,000円3,000,000円5,583,400円360,000円0円600,000円327,026円391,400円166,600円694,300円−600,580円−4,954,540円−560,172円
20344810,000,000円3,000,000円5,583,400円360,000円0円600,000円327,026円391,400円166,600円694,300円−600,580円−5,555,120円−554,626円
20354910,000,000円3,000,000円5,583,400円360,000円0円600,000円327,026円391,400円166,600円694,300円−600,580円−6,155,700円−549,134円
20365010,000,000円3,000,000円5,583,400円360,000円0円600,000円327,026円391,400円166,600円694,300円−600,580円−6,756,280円−543,697円
20375110,000,000円3,000,000円5,583,400円360,000円0円600,000円327,026円391,400円166,600円694,300円−600,580円−7,356,860円−538,314円
20385210,000,000円3,000,000円5,583,400円360,000円0円600,000円327,026円391,400円166,600円694,300円−600,580円−7,957,440円−532,984円
20395310,000,000円3,000,000円5,983,400円360,000円0円200,000円408,706円391,400円166,600円694,300円−282,260円−8,239,700円−248,011円
20405410,000,000円3,000,000円6,163,400円360,000円0円0円435,660円431,400円186,600円742,300円−217,214円−8,456,914円−188,968円
20415510,000,000円3,000,000円6,154,400円360,000円0円0円429,330円444,600円195,600円763,900円−254,684円−8,711,598円−219,372円
20425610,000,000円3,000,000円6,154,800円360,000円0円0円429,738円441,500円195,200円762,800円−250,492円−8,962,090円−213,625円
20435710,000,000円3,000,000円6,154,800円360,000円0円0円429,534円441,700円195,200円762,900円−250,588円−9,212,678円−211,591円
20445810,000,000円3,000,000円6,154,800円360,000円0円0円429,534円441,600円195,200円762,900円−250,488円−9,463,166円−209,412円
20455910,000,000円3,000,000円6,154,800円360,000円0円0円429,534円441,600円195,200円762,900円−250,488円−9,713,654円−207,339円
20466010,000,000円3,000,000円6,154,800円360,000円0円0円429,534円441,600円195,200円762,900円−250,488円−9,964,142円−205,286円
20476110,000,000円3,000,000円6,154,800円360,000円0円0円429,534円441,600円195,200円762,900円−250,488円−10,214,630円−203,254円
20486210,000,000円3,000,000円6,154,800円360,000円0円0円429,534円441,600円195,200円762,900円−250,488円−10,465,118円−201,241円
20496310,000,000円3,000,000円6,154,800円360,000円0円0円429,534円441,600円195,200円762,900円−250,488円−10,715,606円−199,249円
20506410,000,000円3,000,000円6,154,800円360,000円0円0円429,534円441,600円195,200円762,900円−250,488円−10,966,094円−197,276円
20516510,000,000円3,000,000円6,154,800円30,000円0円0円526,529円441,600円195,200円618,100円+12,126円−10,953,968円+9,455円

感度分析

前提を1つずつ変えたときに、実質メリット・NPV・損益分岐年齢がどう動くかを見ます。

軸ごとに複数回シミュレーションを回すため、実行には少し時間がかかります。

適用した年度と出典

所得税・住民税・個人事業税・国保・国保組合・共済の各ルールは、適用年ごとにバージョン管理しています。 数値の根拠と出典URL、取得日、法令の成立状況は計算根拠・出典ページで確認できます。